Madde 12 — Faiz oranı riski
MADDE 12- (1) Faiz oranı riskine ilişkin olarak ana ortaklık mevduat bankaları ile kalkınma ve yatırım bankaları tarafından aşağıdaki hususlar açıklanır.
a) Aşağıdaki tablolar kullanılmak suretiyle, varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı,
Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)
|
Cari Dönem Sonu |
1 Aya Kadar |
1-3 Ay |
3-12 Ay |
1-5 Yıl |
5 Yıl ve Üzeri |
Faizsiz |
Toplam |
|
Varlıklar |
|||||||
|
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. |
|||||||
|
Bankalar |
|||||||
|
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Para Piyasalarından Alacaklar |
|||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Verilen Krediler |
|||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Diğer Varlıklar |
|||||||
|
Toplam Varlıklar |
|||||||
|
Yükümlülükler |
|||||||
|
Bankalar Mevduatı |
|||||||
|
Diğer Mevduat |
|||||||
|
Para Piyasalarına Borçlar |
|||||||
|
Muhtelif Borçlar |
|||||||
|
İhraç Edilen Menkul Değerler |
|||||||
|
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar |
|||||||
|
Diğer Yükümlülükler |
|||||||
|
Toplam Yükümlülükler |
|||||||
|
Bilançodaki Uzun Pozisyon |
|||||||
|
Bilançodaki Kısa Pozisyon |
|||||||
|
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon |
|||||||
|
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon |
|||||||
|
Toplam Pozisyon |
Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)
|
1 Aya Kadar |
1-3 Ay |
3-12 Ay |
1-5 Yıl |
5 Yıl ve Üzeri |
Faizsiz |
Toplam |
|
|
Önceki Dönem Sonu |
|||||||
|
Varlıklar |
|||||||
|
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. |
|||||||
|
Bankalar |
|||||||
|
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Para Piyasalarından Alacaklar |
|||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Verilen Krediler |
|||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
|||||||
|
Diğer Varlıklar |
|||||||
|
Toplam Varlıklar |
|||||||
|
Yükümlülükler |
|||||||
|
Bankalar Mevduatı |
|||||||
|
Diğer Mevduat |
|||||||
|
Para Piyasalarına Borçlar |
|||||||
|
Muhtelif Borçlar |
|||||||
|
İhraç Edilen Menkul Değerler |
|||||||
|
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar |
|||||||
|
Diğer Yükümlülükler |
|||||||
|
Toplam Yükümlülükler |
|||||||
|
Bilançodaki Uzun Pozisyon |
|||||||
|
Bilançodaki Kısa Pozisyon |
|||||||
|
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon |
|||||||
|
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon |
|||||||
|
Toplam Pozisyon |
b) Aşağıdaki tablolar kullanılmak suretiyle, parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları,
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: %
|
EURO |
USD |
Yen |
TL |
|
|
Cari Dönem Sonu |
||||
|
Varlıklar |
||||
|
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. |
||||
|
Bankalar |
||||
|
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||
|
Para Piyasalarından Alacaklar |
||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||
|
Verilen Krediler |
||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
||||
|
Yükümlülükler |
||||
|
Bankalar Mevduatı |
||||
|
Diğer Mevduat |
||||
|
Para Piyasalarına Borçlar |
||||
|
Muhtelif Borçlar |
||||
|
İhraç Edilen Menkul Değerler |
||||
|
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar |
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: %
|
EURO |
USD |
Yen |
TL |
|
|
Önceki Dönem Sonu |
||||
|
Varlıklar |
||||
|
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. |
||||
|
Bankalar |
||||
|
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||
|
Para Piyasalarından Alacaklar |
||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||
|
Verilen Krediler |
||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
||||
|
Yükümlülükler |
||||
|
Bankalar Mevduatı |
||||
|
Diğer Mevduat |
||||
|
Para Piyasalarına Borçlar |
||||
|
Muhtelif Borçlar |
||||
|
İhraç Edilen Menkul Değerler |
||||
|
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar |
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski