Madde 11 — Kur riski
MADDE 11- (1) Kur riskine ilişkin olarak ana ortaklık bankalarca aşağıdaki hususlar açıklanır.
a) Ana ortaklık bankanın kur riskine maruz kalıp kalmadığı, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmediği, banka yönetim kurulunun günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemediği,
b) Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçlar ile korunmasının boyutu,
c) Yabancı para risk yönetim politikası,
ç) Bankanın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları,
d) Bankanın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri.
Ana ortaklık bankanın kur riskine ilişkin bilgiler:
|
EURO |
USD |
Diğer YP |
Toplam |
|||
|
Cari Dönem |
||||||
|
Varlıklar |
||||||
|
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. |
||||||
|
Bankalar |
||||||
|
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||||
|
Para Piyasalarından Alacaklar |
||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
||||||
|
Krediler |
||||||
|
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) |
||||||
|
(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)(3) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
||||||
|
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar |
||||||
|
Maddi Duran Varlıklar |
||||||
|
Maddi Olmayan Duran Varlıklar |
||||||
|
Diğer Varlıklar |
||||||
|
Toplam Varlıklar |
||||||
|
Yükümlülükler |
||||||
|
Bankalar Mevduatı* |
||||||
|
Döviz Tevdiat Hesabı** |
||||||
|
Para Piyasalarına Borçlar |
||||||
|
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar |
||||||
|
İhraç Edilen Menkul Değerler |
||||||
|
Muhtelif Borçlar |
||||||
|
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar |
||||||
|
Diğer Yükümlülükler |
||||||
|
Toplam Yükümlülükler |
||||||
|
Net Bilanço Pozisyonu |
||||||
|
Net Nazım Hesap Pozisyonu |
||||||
|
Türev Finansal Araçlardan Alacak. |
||||||
|
Türev Finansal Araçlardan Borçlar |
||||||
|
Gayrinakdi Krediler |
||||||
|
Önceki Dönem |
||||||
|
Toplam Varlıklar |
||||||
|
Toplam Yükümlülükler |
||||||
|
Net Bilanço Pozisyonu |
||||||
|
Net Nazım Hesap Pozisyonu |
||||||
|
Türev Finansal Araçlardan Alacak |
||||||
|
Türev Finansal Araçlardan Borçlar |
||||||
|
Gayrinakdi Krediler |
||||||
* Katılım bankaları için Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar
** Katılım bankaları için Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları YP
Faiz oranı riski