Madde 9 — Kayıp olaylarının sınıflandırılması

Kayıp Olayı

Kayıp Tanımları

Kategoriler

Örnek Faaliyetler

Banka içi suistimal

Farklı davranma veya ayrımcılık hariç, dolandırıcılık, zimmete geçirme, hırsızlık ya da ilgili yönetmelikler, kanunlar veya banka politikasını ihlâl etme gibi eylemlerden kaynaklanan ve banka içerisinden asgari bir kişinin iştirak ettiği eylemlerden kaynaklanan kayıplar

Yetkisiz İşlemler

Beyan edilmeyen ve bildirilmeyen işlemler (Kasıtlı olarak)

Yetkisiz işlem yapmak (parasal zarara yol açan)

Pozisyonların yanlış beyan edilmesi/kaydedilmesi (kasten)

Hırsızlık ve Suistimaller

Suistimaller/kredi suistimalleri /değersiz mevduat

Hırsızlık/haraç/zimmet/soygun

Varlıkların zimmete geçirilmesi

Varlıkların tahrip edilmesi

Evrakta sahtecilik

Karşılıksız çek

Kaçakçılık

Kişisel bilgi/hesapların ele geçirilmesi ve başkaları adına izinsiz işlem yapılması

Vergi kanunlarına aykırılık/ vergi kaçırma

Rüşvet

Bilgi

İçeriden Öğrenenlerin ticareti (firma hesaplarında olmayan)

Banka dışı suistimal

Dolandırıcılık, zimmete geçirme, hırsızlık ya da ilgili yönetmelikleri, kanunları ihlâl etme gibi üçüncü taraflarca gerçekleştirilen eylemlerden kaynaklanan kayıplar

Hırsızlık ve Suistimaller

Hırsızlık/Soygun

Sahtecilik

Karşılıksız çek

Sistem güvenliği

Bilgisayar korsanlığı

Bilgi hırsızlığı (parasal zarara yol açan)

İstihdam uygulamaları ve işyeri güvenliği

İstihdam, iş sağlığı ve güvenliği kanunları veya sözleşmelerine aykırı eylemlerden, kişisel tazminat taleplerine ilişkin ödemelerden ya da farklı davranma veya ayrımcılık eylemlerinden kaynaklanan kayıplar

Çalışan İlişkileri

Ücret, sosyal haklar, iş akdinin feshi konuları

Örgütlü işçi faaliyetleri

İşyeri Güvenliği

Genel Sorumluluklar

Çalışanların sağlığı ve emniyet kurallarıyla ilgili eylemler

Ücretler

Farklı Davranma ve Ayrımcılık

Her türlü ayrımcılık eylemi

Müşteriler, ürünler ve iş uygulamaları

Müşterilere karşı üstlenilen yükümlülüklerin (güvene dayanan ilişkiden doğan görevler ve uygunluk koşulları da dahil) kasıt olmadan veya ihmal sonucunda ihlâl edilmesinden ya da bir ürünün niteliğinden veya tasarımından kaynaklanan kayıplar

Uygunluk, İfşa ve Güvene Dayanan İlişkiden Doğan Görevler

Güvene dayanan ilişki ihlâlleri / ilke ve talimat ihlâlleri

Uygunluk / ifşa sorunları

Perakende müşteri ifşa ihlâlleri

Özel hayatın gizliliğinin ihlâli

Agresif satış eylemleri

Hesapları şişirmek

Gizli bilgilerin kötüye kullanılması

Kredi verenin sorumluluk ihlâli

Usulsüz İş veya Piyasa Uygulamaları

Anti-tröst yasalarının ihlâli Usulsüz ticaret / piyasa uygulamaları

Piyasa manipülasyonu

İçeriden öğrenenlerin ticareti (firma hesabına)

İzinsiz/ruhsatsız faaliyetler

Kara para aklama eylemleri

Ürün Kusurları

Ürün kusurları

Model hataları

Seçme, Sponsorluk ve Risk Üstlenme

Müşteriyle ilgili araştırmaları ilke ve talimatlara uygun yapmamak

Müşteri risk limitlerini aşmak

Danışmanlık Faaliyetleri

Danışmanlık faaliyetleri performansı konusunda ihtilâflar

Fiziksel varlıkların hasara uğraması

Doğal afetler veya başka olaylar sebebiyle fiziksel varlıkların kaybolması veya hasara uğraması nedeniyle maruz kalınan kayıplar

Doğal afetler ve diğer olaylar

Doğal afetlerin yol açtığı zararlar

Dış kaynaklardan (terörizm, vandalizm) kaynaklanan insan kayıpları

Faaliyetlerin kesintiye uğraması ve sistem arızaları

Faaliyetlerin kesintiye uğramasından veya sistem arızalarından kaynaklanan kayıplar

Sistemler

Donanım

Yazılım

Telekomünikasyon

Elektrik gibi fonksiyonların devre dışı olması / kesilmesi

Uygulama, teslim ve süreç yönetimi

İşlemlerin hatalı yapılmasından, hatalı süreç yönetiminden, bankanın müşterisi olmayan karşı taraflarla ticari ilişkilerden ya da mal ve hizmet alımlarından kaynaklanan kayıplar

İş Almak, İşlemi Gerçekleştirme ve Sürdürmek

İletişimde hata

Veri girişi, uygulama veya yükleme hatası

Süre bitiminin kaçırılması veya sorumluluğun yerine getirilmemesi

Modelin/sistemin yanlış işletilmesi

Muhasebe hatası / kuruluşa atfedilen nitelikte hata

Başka görev ihlâlleri

Teslim hatası

Teminat yönetiminde hata

Referans Veri Uygulaması

İzleme ve Raporlama

Zorunlu raporlama görevinin yerine getirilmemesi

Dış raporlarda hata (zarara yol açan)

Müşteri Kaydı ve Dokümantasyonu

Müşteri izinlerinin / feragatnamelerinin eksik olması

Hukuki dokümanların olmaması / eksik olması

Müşteri Hesabı Yönetimi

Hesaplara onaysız/izinsiz erişim

Yanlış müşteri kayıtları (zarara yol açan)

Müşteri varlıklarında ihmalden kaynaklanan kayıp veya zararlar

Alım Satım İşlemlerinin Karşı Tarafları

Müşteri dışındaki karşı tarafların yükümlülüklerini ifa etmemesi

Müşteri harici karşı taraflarla muhtelif ihtilâflar

Satıcılar ve Tedarikçiler

Destek hizmeti alımı

Satıcılarla ihtilâflar