Madde 46 — İş akış prosedürleri
MADDE 46- (1) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar asgari olarak;
a) Müşteri hesaplarının açılışı ve müşterinin tanınmasına ilişkin süreçler,
b) Müşteriden gelen ve müşteriye yapılan para transferi işlemleri,
c) Müşteri alım-satım ve transfer emirlerinin alımı ve gerçekleştirilmesi,
ç) Kripto varlık hizmet sağlayıcının özel anahtar oluşturması ve saklaması,
d) Kripto varlık hizmet sağlayıcının sıcak ve soğuk cüzdan oluşturması,
e) İşlemlerin kayıtlarının tutulması ve muhasebe sistemine aktarılması,
f) Kurul düzenlemeleri ile müşterilere gönderilmesi zorunlu tutulan belgelerin gönderimi,
g) Bilgi sistemleri ve güvenliği dahil olmak üzere kripto varlık hizmet sağlayıcının potansiyel olarak maruz kalabileceği risklerin tanımlanması, bu risklerin yönetimi ve mümkün olduğu ölçüde ortadan kaldırılmasına ilişkin önlem ve standartların belirlenmesi,
ğ) Kripto varlık alım satım, takas ve transfer faaliyeti,
h) Mali yapıya ilişkin hazırlanması öngörülen tablo ve raporlar,
ı) Mevzuat uyarınca oluşturulması gereken tüm belgelerin saklanma ve korunmasına ilişkin usul ve yöntemler,
i) Platform ile saklama kuruluşu arasında kurulacak mutabakat sisteminin işleyişi, raporların oluşturulması ve paylaşılması süreçleri ile bu süreçler içinde oluşabilecek sorunların veya hataların kontrolü ve gerektiğinde düzeltilmesi,
j) Kripto varlık hizmet sağlayıcıların MKK ile kuracakları raporlama sisteminin işleyişi, raporların oluşturulması ve paylaşılması süreçleri ile bu süreçler içinde oluşabilecek sorunların veya hataların kontrolü ve gerektiğinde düzeltilmesi,
k) Hatalı işlemlerde izlenecek yöntemler,
l) Personel politikası ve personelin görev, yetki ve sorumluluklarının belirlenmesi,
m) VII-128.10 sayılı Tebliğde belirtilen süreçler,
n) İç denetim biriminin çalışma usul ve esasları,
o) Kurtarma planı,
ö) Risk yönetim sistemine ilişkin esaslar,
p) Dışarıdan hizmet alımına ilişkin esaslar,
r) Listeleme ve listeden çıkarmaya ilişkin esaslar,
hususlarında yazılı prosedürler oluşturmak zorundadır.
Kurtarma planı