Madde 13

Vadesiz

1 Aya Kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri

Dağıtılamayan*

Toplam

Cari Dönem

Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve Merkez Bankaları

Bankalar

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan MD

Para Piyasalarından Alacaklar

(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)⁽³⁾

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar

Verilen Krediler

(Değişik ibare:RG-20/9/2017-30186 Mükerrer)⁽³⁾

İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar

Diğer Varlıklar

Toplam Varlıklar

Yükümlülükler

Bankalar Mevduatı**

Diğer Mevduat***

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar

Para Piyasalarına Borç.

İhraç Edilen MD

Muhtelif Borçlar

Diğer Yükümlülükler

Toplam Yükümlülükler

Likidite Açığı

Net Bilanço Dışı Pozisyonu

 Türev Finansal     Araçlardan Alacaklar

    Türev Finansal Araçlardan Borçlar

Gayrinakdi Krediler

Önceki Dönem

Toplam Aktifler

Toplam Yükümlülükler

Likidite Açığı

Net Bilanço Dışı Pozisyonu

Türev Finansal     Araçlardan Alacaklar

Türev Finansal  Araçlardan Borçlar

Gayrinakdi Krediler

Cari Dönem

a

b

c

ç

d

Kalan Vadesine Göre, Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış Tutar

Dikkate Alma Oranı Uygulanmış Toplam Tutar

Vadesiz*

6 Aydan Kısa Vadeli

6 Ay ile 6 Aydan Uzun 1 Yıldan Kısa Vadeli

1 Yıl ve 1 Yıldan Uzun Vadeli

Mevcut İstikrarlı Fon

1

Özkaynak Unsurları

2

Ana sermaye ve katkı sermaye

3

Diğer özkaynak unsurları

4

Gerçek kişi ve perakende müşteri mevduatı/katılım fonu

5

İstikrarlı mevduat/katılım fonu

6

Düşük istikrarlı mevduat/katılım fonu

7

Diğer kişilere borçlar

8

Operasyonel mevduat/katılım fonu

9

Diğer borçlar

10

Birbirlerine bağlı varlıklara eşdeğer yükümlülükler

11

Diğer yükümlülükler

12

Türev yükümlülükler

13

Yukarıda yer almayan diğer özkaynak unsurları ve yükümlülükler

14

Mevcut İstikrarlı Fon

Gerekli İstikrarlı Fon

15

Yüksek kaliteli likit varlıklar

16

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlara depo edilen operasyonel mevduat/katılım fonu

17

Canlı alacaklar

18

Teminatı birinci kalite likit varlık olan, kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan alacaklar

19

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan teminatsız veya teminatı birinci kalite likit varlık olmayan teminatlı alacaklar

20

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar dışındaki kurumsal müşteriler, kuruluşlar, gerçek kişi ve perakende müşteriler, merkezi yönetimler, merkez bankaları ile kamu kuruluşlarından olan alacaklar

21

%35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi alacaklar

22

İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar

23

%35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi alacaklar

24

Yüksek kaliteli likit varlık niteliğini haiz olmayan, borsada işlem gören hisse senetleri ile borçlanma araçları

25

Birbirlerine bağlı yükümlülüklere eşdeğer varlıklar

26

Diğer varlıklar

27

Altın dahil fiziki teslimatlı emtia

28

Türev sözleşmelerin başlangıç teminatı veya merkezi karşı tarafa verilen garanti fonu

29

Türev varlıklar

30

Türev yükümlülüklerin değişim teminatı düşülmeden önceki tutarı

31

Yukarıda yer almayan diğer varlıklar

32

Bilanço dışı borçlar

33

Gerekli İstikrarlı Fon

34

Net İstikrarlı Fonlama Oranı (%)

Önceki Dönem

a

b

c

ç

d

Kalan Vadesine Göre, Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış Tutar

Dikkate Alma Oranı Uygulanmış Toplam Tutar

Vadesiz*

6 Aydan Kısa Vadeli

6 Ay ile 6 Aydan Uzun 1 Yıldan Kısa Vadeli

1 Yıl ve 1 Yıldan Uzun Vadeli

Mevcut İstikrarlı Fon

1

Özkaynak Unsurları

2

Ana sermaye ve katkı sermaye

3

Diğer özkaynak unsurları

4

Gerçek kişi ve perakende müşteri mevduatı/katılım fonu

5

İstikrarlı mevduat/katılım fonu

6

Düşük istikrarlı mevduat/katılım fonu

7

Diğer kişilere borçlar

8

Operasyonel mevduat/katılım fonu

9

Diğer borçlar

10

Birbirlerine bağlı varlıklara eşdeğer yükümlülükler

11

Diğer yükümlülükler

12

Türev yükümlülükler

13

Yukarıda yer almayan diğer özkaynak unsurları ve yükümlülükler

14

Mevcut İstikrarlı Fon

Gerekli İstikrarlı Fon

15

Yüksek kaliteli likit varlıklar

16

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlara depo edilen operasyonel mevduat/katılım fonu

17

Canlı alacaklar

18

Teminatı birinci kalite likit varlık olan, kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan alacaklar

19

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan teminatsız veya teminatı birinci kalite likit varlık olmayan teminatlı alacaklar

20

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar dışındaki kurumsal müşteriler, kuruluşlar, gerçek kişi ve perakende müşteriler, merkezi yönetimler, merkez bankaları ile kamu kuruluşlarından olan alacaklar

21

% 35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi alacaklar

22

İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar

23

% 35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi alacaklar

24

Yüksek kaliteli likit varlık niteliğini haiz olmayan, borsada işlem gören hisse senetleri ile borçlanma araçları

25

Birbirlerine bağlı yükümlülüklere eşdeğer varlıklar

26

Diğer varlıklar

27

Altın dahil fiziki teslimatlı emtia

28

Türev sözleşmelerin başlangıç teminatı veya merkezi karşı tarafa verilen garanti fonu

29

Türev varlıklar

30

Türev yükümlülüklerin değişim teminatı düşülmeden önceki tutarı

31

Yukarıda yer almayan diğer varlıklar

32

Bilanço dışı borçlar

33

Gerekli İstikrarlı Fon

34

Net İstikrarlı Fonlama Oranı (%)

*Vadesiz sütununda raporlanan kalemlerin belirli bir vadesi bulunmamaktadır. Sayılanlarla sınırlı olmamak üzere bunlar belirli bir vadesi olmayan özkaynak unsurlarını, vadesiz mevduatı, kısa pozisyonları, vadesi belli olmayan pozisyonları, yüksek kaliteli likit varlık olmayan hisse senetlerini ve fiziki teslimatlı emtiayı içerir.

Net istikrarlı fonlama oranı şablonunun doldurulmasında genel hususlar

Şablondaki satırlar sabittir ve bütün bankalar tarafından doldurulması zorunludur. Şablon hakkındaki önemli hususlar:

Koyu gri satırlar, net istikrarlı fonlama oranı şablonunun bölümlerini gösterir.

Açık gri satırlar, net istikrarlı fonlama oranı şablonunun ilgili bölümlerinin alt bileşenlerini gösterir.

Boyanmamış satırlar, mevcut istikrarlı fon ile gerekli istikrarlı fon altındaki alt bileşenleri gösterir.^[1]

Siyah satırlara herhangi bir veri girişi yapılmayacaktır.

Şablona girilecek veriler dönem sonları itibarı ile hesaplanacak tutarlardır.

Gerekli istikrarlı fon satırlarındaki veriler hem teminata konu edilen hem de teminata konu edilmeyen tutarları içerir. a ile ç arasındaki sütunlardaki tutar hesaplanırken işlemin vadesi, d sütunundaki dikkate alma oranı uygulanmış toplam tutar hesaplanırken teminata konu edilen varlıklar için teminata konu edilme süresi de dikkate alınarak hesaplama yapılır.

Kalan Vadesine Göre Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış Tutar sütununda raporlanan tutarlar kalan vadelerine göre ve Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca belirlenir.

Net istikrarlı fonlama oranı şablonundaki satırların açıklaması

Açıklama

Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin ilgili hükümleri

1

Özkaynak unsurları, 2 ve 3 üncü satırların toplamı

2

Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin dokuzuncu fıkrası ile 9 uncu maddesinde belirtilen indirimler uygulanmamış ana sermaye ve katkı sermaye

7/1(a), 7/2, 7/3, 10/1(ç), 11/1(e)

3

2 nci satırda raporlanmayan özkaynak unsurları

7/1(b), 10/1(ç), 11/1(e)

4

Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 13 üncü maddesinin birinci ve üçüncü fıkraları ile 14 üncü maddesinin ikinci ve dördüncü fıkralarında belirtilen gerçek kişi ve perakende müşterilere ait mevduat/katılım fonu, 5 ve 6 ncı satırların toplamı

5

Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 13 üncü maddesinin birinci fıkrası ile 14 üncü maddesinin ikinci fıkrasında belirtilen gerçek kişi ve perakende müşterilere ait istikrarlı mevduat/katılım fonu

5/6, 7/1(c), 8

6

Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 13 üncü maddesinin birinci ve üçüncü fıkraları ile 14 üncü maddesinin dördüncü fıkrasında belirtilen gerçek kişi ve perakende müşterilere ait düşük istikrarlı mevduat/katılım fonu

5/6, 7/1(c), 9

7

Diğer kişilere borçlar, 8 ve 9 uncu satırların toplamı

8

Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 15 inci maddesinde belirtilen operasyonel mevduat/katılım fonu

5/6, 7/1(c), 10/1(b), 11/1(a)

9

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar dışındaki kurumsal müşterilere, merkezi yönetimler, kamu kuruluşları, çok taraflı kalkınma bankaları ve ulusal kalkınma bankaları, kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar ile merkez bankalarına olan diğer teminatlı ve teminatsız borçlar

5/6, 7/1(c), 10/1(a), 10/1(c), 10/1(ç), 11/1(a)

10

Birbirlerine bağlı varlıklara eşdeğer yükümlülükler

11

Diğer yükümlülükler, 12 ve 13 üncü satırların toplamı

12

Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış sütunlarda; vadelerine bakılmaksızın Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 6 ncı maddesi uyarınca hesaplanan türev yükümlülükler

(Dikkate Anma Oranı Uygulanmış sütunu; Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 6 ncı maddesi uyarınca hesaplanan türev yükümlülüklerin, 15 inci maddesi uyarınca hesaplanan türev varlıklardan fazla olan kısmı %0 dikkate alınma oranına tabi tutulduğundan veri girişine kapalıdır.)

6, 11/1(c)

13

Yukarıda yer almayan diğer özkaynak unsurları ve yükümlülükler

11/1(a), 11/1(b), 11/1(ç), 11/1(d), 11/1(e), 11/2

14

Mevcut istikrarlı fon tutarı; dikkate alınma oranı uygulanmış 1, 4, 7, 10 ve 11 inci satırların toplamı

15

Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 12 nci maddesinin onuncu fıkrasında belirtildiği şekliyle toplam yüksek kaliteli likit varlıklar (teminata konu edilen ve teminata konu edilmemiş)

(a)      Teminata konu edilen varlıklar (teminatlı menkul kıymetler veya varlığa dayalı menkul kıymetler dahil)

(b)      Teminata konu edilmeyen varlıklar (varlıkların kullanımını, satışını, transfer edilmesini, tasfiye edilmesini engelleyen yasal, düzenleyici, sözleşmeye dayanan veya bunların dışında herhangi bir kısıtlama bulunmamasını ifade eder.)

12/10, 13, 16/1(a), 16/1(b), 17, 19/1(a), 20/1(a), 20/1(d), 22/1(a), 23/1(a)

16

Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 15 inci maddesinde belirtilen, kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlara depo edilen operasyonel mevduat/katılım fonu

13, 20/1(c), 23/1(a), 23/1(ç)

17

Canlı alacaklar; 18, 19, 20, 22 ve 24 üncü satırların toplamı

18

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan olan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 6 ncı maddesinde belirtilen birinci kalite likit varlıklarla teminatlandırılmış canlı alacaklar

13, 18, 20/1(b), 20/1(d),  23/1(a),  23/1(ç)

19

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlardan teminatsız veya teminatı birinci kalite likit varlık olmayan teminatlı alacaklardan canlı olanlar

13, 19/1(b), 20/1(b), 20/1(d), 23/1(a), 23/1(ç)

20

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar dışındaki kurumsal müşteriler, çok taraflı kalkınma bankaları ve ulusal kalkınma bankaları, gerçek kişi ve perakende müşteriler, merkezi yönetimler, merkez bankaları ile kamu kuruluşlarından olan canlı alacaklar

13, 16/1(c), 20/1/(b), 20/1(ç), 21/1(b), 21/1(c), 22/1(b), 22/1(d), 23/1(a), 23/1(ç)

21

Kredi kuruluşları veya finansal kuruluşlar dışındaki kurumsal müşteriler, gerçek kişi ve perakende müşteriler, merkezi yönetimler, merkez bankaları ile kamu kuruluşlarından olan %35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi canlı alacaklar

13, 16/1(c), 20/1(ç), 21/1(b), 21/1(c), 23/1(a), 23/1(ç)

22

İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan canlı alacaklar

13, 20/1(ç), 21/1(a), 21/1(c), 22/1(b), 22/1(d), 23/1(a)

23

İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan % 35 ya da daha düşük risk ağırlığına tabi canlı alacaklar

13, 20/1(ç), 21/1(a), 21/1(c),  23/1(a)

24

Yüksek kaliteli likit varlık niteliğini haiz olmayan, borsada işlem gören hisse senetleri ile borçlanma araçlarından canlı alacak niteliğini haiz olanlar

13, 20/1(ç), 22/1(c), 22/1(d),  23/1(a)

25

Birbirlerine bağlı yükümlülüklere eşdeğer varlıklar

26

Diğer varlıklar; 27 ilâ 31 inci satırların toplamı

27

Altın dahil fiziki teslimatlı emtia

12/11, 13, 22/1(ç), 22/1(d), 23/1(a)

28

Türev sözleşmelerin başlangıç teminatı olarak verilen nakit, menkul kıymet ve diğer varlıklar veya merkezi karşı tarafa verilen garanti fonu

22/1(a), 22/4

29

Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış sütununda, vadelerine bakılmaksızın Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 15 inci maddesi uyarınca hesaplanan türev varlıklar,

Dikkate Alma Oranı Uygulanmış sütunu, Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 15 inci madde uyarınca hesaplanan türev varlıkların, 6 ncı madde uyarınca hesaplanan türev yükümlülüklerden fazla olan kısmı

15, 23/1(a)

30

Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış sütunlarda; Bankaların Net İstikrarlı Fonlama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliğin 6 ncı maddesi uyarınca hesaplanan türev yükümlülüklerin vade ayrımı yapılmaksızın değişim teminatı düşülmeden önceki tutarı

Dikkate Alma Oranı Uygulanmış sütununda; Dikkate Alma Oranı Uygulanmamış sütunlarda raporlanan tutarın % 10’u (% 100 dikkate alınma oranı uygulanmış)

6, 23/1(b)

31

Yukarıda yer almayan diğer varlıklar

16/1(ç), 23/1(c), 25

32

Bilanço dışı borçlar

24

33

Dikkate alma oranı uygulanmış 15, 16, 17, 25, 26 ve 32 nci satırların toplamından oluşan gerekli istikrarlı fon tutarı

34

Net istikrarlı fonlama oranı (%)

4/1