Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (masak)-türk Mali İstihbarat Birimi ile Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele (aml/cft) Ofisi-ırak Mali İstihbarat Birimi Arasında Karapara Aklama, Bağlantılı Öncül Suçlar ve Terörizmin Finansmanı ile İlgili Finansal İstihbarat Değişiminde İşbirliğine Dair Mutabakat Muhtırasının Yürürlüğe Konulması Hakkında Karar (karar Sayısı: 4580)

--- Sayfa 1 (OCR) --- 2 Ekim 2021 CUMARTESİ Resmi Gazete Sayı : 31616

CUMHURBAŞKANI KARARI

(6

Karar Sayısı: 4580

Ekli “Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK)-Türk Mali İstihbarat Birimi ile Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Ofisi-Irak Mali İstihbarat Birimi Arasında Karapara Aklama, Bağlantılı Öncül Suçlar ve Terörizmin Finansmanı ile İlgili Finansal İstihbarat Değişiminde İşbirliğine Dair Mutabakat Muhtırası”nın yürürlüğe konulmasına, 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesinin 231 inci maddesi gereğince karar verilmiştir.

1 Ekim 2021

Recep Tayyip ERDOĞAN CUMHURBAŞKANI

--- Sayfa 2 (OCR) --- TÜRKİYE CUMHURİYETİ HAZİNE VE MALİYE BAKANLIĞI MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI (MASAK) — TÜRK MALİ İSTİHBARAT BİRİMİ İLE IRAK KARAPARA AKLAMA VE TERÖRİZMİN FİNANSMANI İLE MÜCADELE (AML/CFT) OFİSİ - IRAK MALİ İSTİHBARAT BİRİMİ ARASINDA KARAPARA AKLAMA, BAĞLANTILI ÖNCÜL SUÇLAR VE TERÖRİZMİN FİNANSMANI İLE İLGİLİ FİNANSAL İSTİHBARAT DEĞİŞİMİNDE İŞBİRLİĞİNE DAİR MUTABAKAT MUHTIRASI

Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) — Türk Mali İstihbarat Birimi ile Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Ofisi — Irak Mali İstihbarat Birimi, bundan sonra “Mali İstihbarat Birimleri (MİB'ler)” olarak anılacaktır, işbirliği ve karşılıklı menfaat anlayışı içinde, ülkelerindeki yetkili makamlar tarafından soruşturma ve kovuşturma başlatılması ile sonuçlanabilecek bilgi paylaşımı amacıyla şüpheli karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar ve terörizmin finansmanı hakkındaki analizlerin kolaylaştırılmasını istemektedir.

Bu amaçla MİB'ler, ilgili Egmont Grubu belgelerini, özellikle “Şartı”nı ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasında Bilgi Paylaşım Prensipleri”ni göz önünde bulundurarak ve her birinin ulusal mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki şekilde anlaşmaya varmışlardır.

Amaç

1. MİB'ler, şüphelenilen karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar ve terörizmin finansmanına — ilişkin bilgilerin toplanması, geliştirilmesi ve analizinde işbirliği yapacaklardır.

2. MİB'ler, mütekabiliyet ilkesine dayalı olarak, mevcut ve elde edilebilir en geniş kapsamdaki bilgileri kendiliğinden ya da talep üzerine serbestçe paylaşacaklardır.

3. MİB'ler, bu Mutabakat Muhtırasının yorumlanması ve uygulanmasının Egmont Grubu'nun düzenlemeleri, özellikle “Şartı” ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasında Bilgi Paylaşım Prensipleri” ile tutarlı olmasını temin edeceklerdir. MİB'ler, bu Mutabakat Muhtırası kapsamında olmayan ilave hususlarda bu düzenlemeleri dikkate alacaklardır.

Talepte Bulunma

4, Taleplerin zamanında ve etkin bir şekilde yerine getirilebilmesi için MİB'ler taleplerinde analizi yapılan olayın açıklaması ve talepte bulunulan ülke ile potansiyel bağlantısı gibi bilgiler de dahil olmak üzere, gerçeklere dayalı bağlantılı bilgiler ile hukuki bilgilerin verilmesi için en üst seviyede gayret sarf edeceklerdir. Ayrıca herhangi bir ivedilik ihtiyacını da belirteceklerdir.

erin gerekçelerini, talebin kimin adına gönderildiğini (eğer varsa) ve de de talep edilen bilgilerin kullanılma amacını belirteceklerdir.

--- Sayfa 3 (OCR) --- 6. Talepte bulunulan MİB talep kapsamındaki bilgileri, talepte bulunan MİB'in önceden yazılı izni olmaksızın talepte yer almayan kişilere veya talepte belirtilmeyen amaçlarla açıklamayacaktır. Talepte aksi belirtilmedikçe talepte bulunulan MİB'in kendi ülkesindeki diğer uygun kamu kurumlarına şu bilgileri iletmesine izin verilecektir: (i) Talebe cevap niteliğindeki bilgileri elde etmek için talebin içeriği veya (ii) talepte bulunulan MİB ile bu MİB'in ülkesindeki diğer uygun kamu kurumları arasındaki koordinasyonu kolaylaştırmak için talepte bulunan MİB ve talebe konu gerçek kişi ve kurumun kimlik bilgileri.

Cevaplar

7. MİB'ler taleplerin alındığını bildirecek ve bu taleplere zamanında cevap vereceklerdir. MİB'ler talebe cevabın tam olarak verilmesinin gecikebileceği durumlarda geçici veya kısmi cevap vermek için azami gayreti göstereceklerdir.

8. MİB'ler, talepte bulunan muadilleri adına araştırmaları yapacak ve bu araştırmalar yurtiçinde yapılmışsa elde edebilecekleri bütün bilgileri vereceklerdir. MİB'ler özellikle aşağıda belirtilen bilgileri vereceklerdir:

(a) Doğrudan veya dolaylı olarak erişim sağlanabilir veya elde edilebilir olması gereken bütün bilgiler; bunlar özellikle, MİB'lerin kendi yurtiçi analizleri için elde etme yetkisine sahip oldukları bilgileri kapsamaktadır; ve

(b) MİB'lerin yurtiçinde doğrudan veya dolaylı olarak elde etme veya erişim sağlama yetkisine sahip oldukları diğer her türlü bilgiler.

Bilgilerin Kullanılması ve Açıklanması

9. MİB'ler paylaşılan bilgileri sadece talep edilme veya verilme amaçları için kullanacaklardır. Bilgilerin başka yetkili makamlara dağıtımı veya bu bilgilerin başlangıçta üzerinde anlaşılan amaçlar dışında kullanılması, talepte bulunulan tarafın önceden yetkilendirmesi şartına bağlı olacaktır.

10, Bilgilerin başka suretle kullanımı veya dağıtımı için gereken ön izin MİB'ler tarafından ivedilikle ve mümkün olan en geniş ölçüde verilecektir. Bu ön izin talebi bilgiyi veren MİB'in ülkesindeki karapara aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele düzenlemelerinin uygulama alanı dışında kalmadığı, bir ceza soruşturmasına halel getirmediği, bilgiyi veren MİB'in ülkesindeki gerçek veya tüzel kişilerin ya da söz konusu MİB'in Devletinin yasal menfaatleri ile açık bir şekilde orantısız olmadığı ya da bilgiyi veren MİB'in ulusal hukukunun temel ilkelerine uygun olduğu — müddetçe reddedilmeyecektir.

11. Ön izin vermenin reddedilmesi uygun bir şekilde gerekçelendirilecek ve açıklanacaktır ve MİB'ler bilgi paylaşımının yetkili kolluk makamları ve savcılar tarafından yapılabilmesini temin etmek amacıyla kullanılabilecek alternatif yolları (örneğin karşılıklı adli yardımlaşma kanalları gibi) araştıracaklardır.

12. Eğer bir MİB, diğer MİB'den aldığı bilgileri açıklamasını gerektirecek yasal bir süreç ya da işleme tabi olur ise, söz konusu sürece ya da işleme tabi olan MİB ivedi olarak diğer MİB'i bilgilendirecek ve bilginin daha fazla ifşa edilmesini sınırlandırmak için makul gayreti gösterecektir.

--- Sayfa 4 (OCR) --- Geri Bildirim

13. Talep üzerine ve mümkün olduğunda, MİB'ler verilen bilgiye dayalı olarak gerçekleştirilen analiz sonuçlarının yanı sıra verilen bilginin kullanımına ilişkin olarak yabancı muadillerine geri bildirim sağlayacaklardır.

Gizlilik 14. Mevcut Mutabakat Muhtırasının uygulanmasından elde edilen bilgiler gizlidir. Bilgiler

resmi gizliliğe tabidir ve asgari olarak bilgiyi alan MİB'in ulusal kaynaklarından elde ettiği benzer bilgiler için ulusal mevzuatının öngördüğü aynı gizlilik içerisinde korunacaktır.

Bilgi Talebinin Reddi 15. MİB'lerin özellikle aşağıdaki durumlarda yardımlaşma yükümlülüğü bulunmamaktadır: (a) Talebe ilişkin olaylar hakkında hâlihazırda başlatılmış adli yargılamanın bulunması,

(b) Yardımlaşmanın talepte bulunulan MİB'in ulusal yasal sistemine veya ulusal güvenliğine ya da uluslararası anlaşmalara aykırı olması.

Talepte bulunan MİB, bilgi talebinin reddine ilişkin olarak bilgilendirilecektir.

16. MİB'ler, yardım sağlanmasını aşağıdaki gerekçeleri ileri sürerek reddetmeyecektir: (a) Talebin vergilemeye ait konuları da ihtiva ettiğinin değerlendirilmesi,

(b) Yasaların finansal kurumları veya finansal olmayan belirli iş ve meslekleri (talep edilen ilgili bilginin yasal bir imtiyazın veya yasal bir mesleki gizliliğin uygulandığı koşullarda tutulması haricinde) gizliliği veya güvenliği korumaya yükümlü tutması,

(©) Yardımın soruşturma, inceleme ya da adli yargılamayı engellemediği sürece, talepte bulunulan MİB'in ülkesinde talep edilen bilgiye ilişkin devam eden bir soruşturma, inceleme ya da adli takibatın bulunması,

(d) Talepte bulunan MİB'in niteliği ya da statüsünün (mülki, idari, kolluk makamı vs.) muadilinden farklı olması,

(e) Talepte belirtilen olayın konuyla bağlantılı veya şüpheli olarak değerlendirilmemesi ya da analiz aşamasında öncül suçun bilinmemesi.

İletişim ve Prosedürler

17. Bilgi paylaşımları güvenli bir şekilde ve güvenilir kanallar ya da mekanizmalar vasıtasıyla yapılacaktır. Bu amaçla MİB'ler Egmont Güvenli Ağı'nı veya asgari olarak Egmont Güvenli Ağı'nın sağladığına eşdeğer güvenlik, güvenilirlik ve etkililik seviyesi sağlayan ve MİB'ler tarafından kabul edilen, diplomatik kanallar gibi diğer yolları kullanacaklardır.

18. MİB'ler, bu Mutabakat Muhtırasının uygulanması amacı ile her bir ülkenin mevzuatına uyumlu olarak kabul edilebilir iletişim prosedürleri için müşterek düzenleme yapacaklar ve birbirleri ile istişarede bulunacaklardır.

19. MİB'ler arasındaki iletişim, mümkün olduğunca İngilizce dilinde gerçekleştirilecektir. 20. Mümkün olduğu ölçüde, tüm bilgi talepleri, bilgi taleplerine ilişkin cevaplar, bilgi

paylaşımları, bildirimler ve bu Mutabakat Muhtırasına uygun olarak verilen izinler yazılı olarak yapılacaktır.

--- Sayfa 5 (OCR) --- 21. MİB'ler, karapara aklama ve terörizmin finansmanının önlenmesi, tespiti ve caydırılmasına ilişkin olarak aralarında işbirliği yapabilecekleri diğer alanları müzakere edeceklerdir.

Değişiklikler

22. Bu Mutabakat Muhtırası karşılıklı rıza ile her zaman değiştirilebilir. MİB'ler değişikliklere ilişkin onaylarını nota değişimi ile bildirecek ve değişiklikler son bildirim tarihinde yürürlüğe girecektir.

Fesih

23. Bu Mutabakat Muhtırası her zaman feshedilebilir. Fesih, MİB'lerden birinin diğer MİB tarafından gönderilen fesih talebine ilişkin yazılı bildirimi almasından itibaren yürürlüğe girecektir. Bu Mutabakat Muhtırası kapsamındaki hükümler ve şartlar, Mutabakat sona ermesine rağmen MİB'leri bağlamaya devam edecektir.

Yürürlük Tarihi

24. Bu Mutabakat Muhtırası MİB'lerin imzasıyla geçerlilik kazanacaktır. MİB'ler bu Mutabakata ilişkin onaylarını nota değişimi ile bildirecek ve Mutabakat Muhtırası son bildirim tarihinde yürürlüğe girecektir. Bu Mutabakat Muhtırası beş yıl süreyle geçerli olacaktır ve MİB'lerden biri bunu yenilememeye karar vermedikçe ve bu durumu yazılı olarak diğer MİB'e bildirmedikçe kendiliğinden yenilenmiş olacaktır.

Bu Mutabakat Muhtırası 72 Mart 2020 tarihinde Ankara'da ve 26 Mayıs 2021 tarihinde Bağdat'da, orijinal nüsha olarak kabul edilen İngilizce dilinde iki nüsha olarak imzalanmıştır.

Türk Mali İstihbarat Birimi Adına Irak Mali İstihbarat Birimi Adına Türkiye Cumhuriyeti, Hazine ve Maliye Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Bakanlığı, Mali Suçları Araştırma Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Kurulu Başkanlığı (MASAK) Ofisi Hayrettin Kurt Nizar Naser Hussein

MASAK Başkanı Irak AML/CET Ofisi Genel Müdürü

--- Sayfa 6 (OCR) --- MEMORANDUM OF ÜNDERSTANDING BETWEEN

THE MIİNİSTRY OF TREASÜRY AND FİNANCE, FİNANCİAL CRIMES İNVESTİGATION BOARD (MASAK) OF THE REPUBLİC OF TÜRKEY — TURKİSH FINANCIAL İNTELLİGENCE UNİT

AND

TRAOİ ANTI-MONEY LAUNDERİNG AND COUNTERİNG THE FİNANCING OF TERRORİSM (AML/CET) OFFİCE — İRAGOİ FİNANCIAL İNTELLİGENCE UNİT

CC RNING COOPERATION İN THE EXCHANGE OF FİNANCIİAL

İNTELLİĞENCE RELATED TO MONEY LAUNDERİNG, ASSOCİATED PREDİCATE OFFENCES AND TERRORİSM FİNANCING

The Minisiry of Treasury and Financc, Financial Crimes Investigation Board (MASAK) of the Republic of Turkey — Turkish Financial !ntelligence Unit — and İragi Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism (AML/CFT) Office — Iragi Financial Intelligence Unit - hereafter referred to as "the Financial Intelligence Units (FlUs)", desire, in a spirit of cooperation and mutual interesi, to Tacilitate ti sis concerning cases of suspected money laundering, associated predicate offences and terrorisin financing, with a vicw to di minating information which may ultimately result in investigations and prosecutions by competent authorities in their respective Countries,

To that cnd, having regard to (he relevant döcümenis of the Eginont Group, particularIy, the “Charter” and the *Principles for İnformation F; between Financial İntelligence Units” and witbin the framework ot cach FiUs domestic legislation, they have rcached the Tollowing understanding.

Objective

1. The FlUs will cooperate to a money İaundering, assoclated predicate

nble, develop and analyse information relevant to suspected offences and terrorism financing.

2. The FlUs will freely exchange sponlaneously or upon reguest the widest range of information available or obtainable, based on reciprocity

3. In interpreting and implementing this Memorandum the FlÜs will ensure consisteney with the provisions of the Egmont Group, particularly with the “Charter” and the “Principles for Information Exchange between Financial Intelligence Units”, FIUs will consider 1hese provisions for any fürther issuc which is not covered in this Memorandum.

Making reguests

4. To enable a timely and efficient execution of the reguests, the FIUs will make their best cifforts to provide, in the regvests; relevant factual and legal information, including the description of the case being analysed and the potential link with the country of'the regvested counterpart. They will also indicate any need for urgency.

5. The FİUs will indicate the reasons Tor the teguests, the parties (if any) on behalf of whom those are sent and, lo the extent possible, the purpose for which the information will be usedi

--- Sayfa 7 (OCR) --- 6. The regvested FİU will not disclose the information contained in the reguest for information to parties or for purposes not identified in the reguest without the prior written consent of the reğvesling FİL. 1Fnot ötherwise stated in a reguest, the reguested FU will be allowed to transmit to other appropriate agencies of 1he gövernment öf the reguested FİU (i) the conteni ol he reguest to obtain information responsive to the reguest, or (iüü) the identity of both the regvesting FIU and the individual or entity that is the subject of the reguesi, to Facilitate coordination between the reğvested FU and öther appropriate agencies of the gövernment öf the regücsted FU

Responses

7. The FlUs will acknowledge receipt of the reguests and will respond to such regvesis in a timely manncr. FIUs vwill furlher use their best ciforis to provide interim or partial responses in a timely manner in such cases where there may be a delay in providing a full response,

8. The FlLs will conduct güeries on behalf ©f the reguesting Counterpart and provide all information that they would be able to obtain if such guerles were carried out domesticaliy, In particular, FILs will provide:

(a) All information teguired to be accessible or obtainable direcily or indirectiy; this includes in particular the information that FIUs have the power to obtain for thcir domestic analysis; and (b) Any other information which they have the power to obtain or access, directiy or indirectiy, atthe domestic level

Üse and Diselosure of Information

9. The FİUs will use the information exchanged only for the purpose for which it was sought or provided. Any dissemination of the information to other authorities or any use of this information beyond those originally approved will be subject to prior amthorization by the regnested counterpart,

10. The prior consent for further use or dissemination will be granted by the FlUs promptly and to the largest extent possible. Such consent will not be refused unless this would fall beyond the scope of application of the providing FIU's AML/CFT provisions, coukl impair a criminal investigation, would be clearly disproportionate to the legitimate interests of a natural or legal person or the State of the providing FİU or would otherwise not be in accordance with fundamental principles of its national lavw.

11. Any refüsal to provide the prior consent wili be appropriately motivated and explained and the FlUs will explore alternative ways (e.g. 1hrough mutual legal assistance channels) to ensure that the information hanged can be üsed by competent law enlorcement agencies and prosecutors.

12. 1f a FİU is subject to legal process or proceedings that could reguire the diselosure of information it has received from the other FU, the FIU subject to such process or procecdings will immediately notify the other FIU and make reasonable efforts to limit further disclosure of the information.

Feedhack

13. Upon regüest and whenever possible, FlUs will provide feedback to their forcign counterparts on the use of the information provided, as well as on the oütcome of the analysis conducted, based on the information provided.

--- Sayfa 8 (OCR) --- Confidentiality

14. The information aeguired in application of the present Memorandum is confidential, It is subject to olficial s and is protected by at lcast the same confidentiality as provided by the national legislation of the receiying FİU Tor similar information ftom national sources.

Refusals

15. The FiUs will be under no obligation to

pecially (a) The judicial proceedings concerning 1he same Tacts as (hose relaled to the reguest have already been initiated.

(b) The assistance would be contrary to the domestic h country ol tegvested FU or international agreemenis,

egal system or to national security of the

The regvesting FTU will be inlormed of the reason for refusal,

16. The FlUs will not refüse to provide assi:

tance on the grounds that:

(a) the regest is also considered to involve fiscal matk

(b) İaws reguire Tinancial institutions or designated non-financial businesses and profe: Çexcept whcre the relevant information that is sought id held under circumstances where legal privilege or legal profossional secrecy applics) to maintain secrecy or conlidentiality;

(C) ihere is an inguiry, investigation or procceding underway in the Country ol'the FİU receiving the reguest, ünless the assistance would impede that inguiry, investigation or proceeding;

(d) the nature or status (civil, administrative, law enforcement ote.) of the reguesting FIU is differeni to its comnterpart;

(©) the case to which the reguest refers to is not considered relevant or suspicious or the specifie type of the predicate ottence is not known in the analytical phase,

Communication and Procedures

17. Exchanges of information will take place in a secure way and through reliable channels or mechanisms. To this end, the FlUs will use the Egmont Securc Web or other ways, such as diplomatic channels, accepted by the FlUs that ensure levels of security, reliability and effectivencss at least egviyalent to those of'the Egmont Secure Web,

18. The FlUs will jointly arrange, consistent with the legislation of their respective countries, for acceptable procedures o1 communication and will consult cach other with the purpose of implementing this Memorandum

19. Communication between the FlUs shall as far as possible take place in English. 20. To he extent possible, all regnests for information, responses to regiesis for information, exchange of information, notices, and consents provided pursuant to this Memorandum will be

in written.

21. The FlUs wili discn and deterrence of mon

her avenves of cooperation between them in the prevention, detection laundering and terrorist financing,

--- Sayfa 9 (OCR) --- Amendments

22. This Memorandum may be amended at any time by mutual consent. The FlUs will communicate their approval of these amendments by exchange of note and it will take effect on the date of the last notification.

Termination

23. This Memorandum is revocable at any time. The termination will become effective as from the reception of the written notification from the other FIU. The terms and conditions of this Memorandum shall continue to bind the FlUs notwithstanding the termination of the

Memorandum. Effective Duy

24. This Memorandum will become effective upon the signature by the FlUs. The FlUs will communicate their approval of this Memorandum by exchange of note and it will take effect on the date of the last notification. The Memorandum shall be valid for period of five years, renewable automaticalIy, unless öne of the FlUs decide not to renew and shall inform the other FU in writing.

This Memorandum signed on &W&XODO-O in A XLOF vand on Z,ĞMa._vx 1021 İN 13&%»&&*0—& ... as two copies made in English

language which are considered original copies.

For Turkish Financial Intelligence Unit For Iragi Financial Intelligence Unit (The Ministry of Treasury and Finance, (İragi Anti-Money Laundering and Financial Crimes Investigation Board Countering the Financing Torism (MASAK) of the Republic of Turkey) (AML/CF Hayrettin Kurt Nizar Naser Hussein

Head of MASAK Director General of Iragi AML/CFT Office